Пенсионная система в ФРГ: уравнение с тремя известными

Бодрые, довольные, ухоженные пенсионеры - чуть ли не первое, что бросается в глаза туристам в Германии. Их можно встретить в курортных местах по всему миру. Но старики живут все дольше, а детей в ФРГ рождается все меньше. Ожидаемая средняя продолжительность жизни в Германии по данным за прошлый год - 77,5 лет у мужчин и более 82 лет у женщин. Как собирается стареющее общество обеспечить приличный уровень доходов своим пенсионерам? Как действует система пенсионного обеспечения?

Государственное пенсионное страхование

Основная составляющая пенсий по старости - это государственная пенсия. Она не накопительная, а основана на принципе солидарности поколений. Это означает, что люди преклонного возраста получают пенсию за счет взносов в пенсионный фонд тех, кто в настоящий момент работает. Взносы эти в настоящий момент составляют 19,6 процента от заработка до вычета налогов. Платят их на паритетной основе застрахованные трудящиеся и их работодатели. То есть в конечном итоге взнос застрахованного составляет 9,8 процентов от его зарплаты.

Системой госстрахования охвачены все, кто работает по найму, кроме государственных чиновников. Им пенсия начисляется и выплачивается из государственного бюджета. Могут не участвовать в государственном страховании предприниматели и люди свободных профессий - врачи, адвокаты или артисты. Но большинство из них платит взносы в профессиональные страховые кассы.

На пенсию в 67 лет

В 2006 году было принято решение повысить возраст выхода на пенсию для мужчин и женщин с 65 до 67 лет. Это напрямую связано с ростом продолжительности жизни и, соответственно, с количеством лет, в течение которых человек получает пенсию. Переход постепенный - каждый год набавляется по месяцу. Например, тем, кто родился в 1950 году, надо отработать до 65 лет и 4 месяцев, тем, кто родился в 1964 и позже - полные 67 лет. Однако уже сегодня многие выходят на пенсию досрочно. Но это приводит к сокращению их пенсии - на 0,3 десятых процента за каждый недоработанный месяц.

Средняя государственная пенсия - 1270 евро

Размер государственной пенсии зависит от трудового стажа и зарплаты. То есть, чем больше денег внесено в пенсионную кассу, тем выше пенсия. У женщин в стаже учитывается еще и воспитание детей. Подсчитывается все это по достаточно сложной формуле, но в среднем те, кто выходит на пенсию в этом году, получают 47 процентов от зарплаты, то есть 1270 евро. Однако установлен и предельный размер государственной пенсии - это 2200 евро.

Раньше пенсии налогом не облагались. Но начиная с 2005 года постепенно вводится налогообложение и доходов по старости. К 2040 году ставки налогов будут приравнены к налогам на зарплату. С другой стороны, после выхода на пенсию можно продолжать работать. На размер пенсии дополнительный заработок не влияет.

Производственная пенсия

В Германии сейчас 29 миллионов человек платят взносы в систему госстрахования. 17 миллионов дополнительно охвачены системой производственного страхования. Формы могут быть самыми разнообразными: на некоторых предприятиях профсоюзы договариваются с работодателями, что определенная часть заработка идет в накопительный фонд.

Зачастую предприниматели доплачивают определенную часть взноса, а в некоторых случаях, чтобы привлечь и удержать квалифицированную рабочую силу, берут на себя всю сумму взноса. Еще одно преимущество для предпринимателей: взносы в систему производственного страхования вычитаются из общей суммы, облагаемой налогом. Пенсионный фонд застрахован, так что даже в случае банкротства предприятия пенсии сохраняются.

Частное пенсионное страхование

Частное пенсионное страхование существует давно. Это может быть, например, страхование жизни или другие формы накоплений. В 2001 году в рамках реформ системы пенсионного обеспечения была введена так называемая "пенсия Ристера", названная так в честь автора - Вальтера Ристера (Walter Riester), министра труда в правительстве Герхарда Шрёдера

Это дополнительное частное пенсионное страхование, в котором могут участвовать все, кто застрахован в государственной системе. К настоящему моменту таким образом застраховались около 15 миллионов человек. Государство стимулирует "пенсию Ристера" за счет доплат и налоговых привилегий. Форм достаточно много, например, строительство или покупка жилья тоже рассматриваются как вклад в обеспечение в старости. В результате многие немцы получают сразу три пенсии - государственную, производственную и частную.

Вдовья пенсия и прожиточный минимум

Вдовью пенсию могут получать как женщины, так и мужчины. Она составляет до 55 процентов пенсии умершего супруга. Однако размер ее зависит от собственных доходов получателя, а во многих случаях и от продолжительности брака.

Но что делать, если человек долгие годы был безработным, не платил взносов в систему государственного страхования? Или зарабатывал так мало, что государственная пенсия не обеспечивает прожиточного минимума, а на частную дополнительную страховку просто не хватало денег? Тут на помощь приходит государство. Оно доплачивает разницу между пенсией и прожиточным минимумом.

С 1 января 2012 года прожиточный минимум - это 374 евро в месяц на одного человека и 674 евро на супружескую пару. Кроме того, государство оплачивает жилье (конечно, ограниченное определенным метражом), отопление и прочие жилищные расходы. Простой пример: если пожилые супруги живут в небольшой квартире и платят за нее 500 евро, то они могут рассчитывать на общую сумму в 1174 евро.